Каждый год в течение пяти лет вы сможете претендовать на вычет до ₽22,5 тыс., если будете вносить на счет не менее ₽150 тыс. И при этом ваш НДФЛ, уплаченный по ставке 15%, будет не менее ₽22,5 тыс. Борис Борзунов, директор по сберегательным продуктам СК «Росгосстрах Жизнь», ответил на частые вопросы об инвестиционном страховании жизни. Вычет можно получить через личный кабинет налогоплательщика — в разделе «Вычеты» → «Вычеты при инвестировании». Там автоматически сформируются декларация и заявление, нужно будет только загрузить договор ИСЖ. Другой вариант — принести в налоговую справку 2-НДФЛ, заполненную декларацию и оплаченный договор ИСЖ.

Изучить и подписать договор обычно можно в офисе банка или страховой компании, в некоторых случаях постоянным клиентам предлагают ознакомиться и заключить договор онлайн. Если с клиентом за все время страхования ничего не произошло, то компания возвращает полную сумму накопленных взносов и инвестиционный доход, если он есть. Налоговая служба вернет 13% или 15% НДФЛ от суммы уплаченных по договору страхования взносов, но не более ₽120 тыс. Таким образом, за 2023 год можно вернуть на руки не более ₽15,6 тыс. (по ставке 15%), а с 2024 года — не более ₽19,5 тыс.

Налоговые вычеты

Поэтому при оформлении НСЖ и ИСЖ можно получить налоговый вычет и вернуть налог в размере 13% от суммы взноса. Это актуально только для граждан, которые платят НДФЛ. Досрочно расторгать договор можно, но невыгодно. В этом случае вам вернут только «выкупную сумму» — часть внесенных вами взносов — и вы получите меньше, чем успели накопить. Сумма потерь в разных договорах сильно отличается, обычно это от 5 до 20% от взносов.

Налоговый вычет по ИСЖ

Копить нужно будет долго, поэтому НСЖ — это всегда страхование на долгий срок, не менее 5 лет, а страховые взносы крупные — в десятках, а иногда и сотнях тысяч рублей каждый год. Чтобы увеличить накопительную часть взноса, идущую на инвестиции, компания сокращает рисковую часть. С одной стороны, это дает возможность заработать больше. С другой — страховая защита по таким программам минимальна. Страховые взносы могут быть регулярными и единовременными.

1. Страховая компания отдаст вам не всю прибыль, которую заработает на инвестициях ваших взносов.
2. Поэтому система страхования вкладов для ИСЖ не работает.
3. Чтобы увеличить накопительную часть взноса, идущую на инвестиции, компания сокращает рисковую часть.
4. Поэтому важно выбирать надежную компанию, иначе при отзыве лицензии у страховой компании вы можете потерять все внесенные взносы.
5. С НСЖ после первого взноса клиент уже застрахован на необходимую ему сумму.

(по ставке 13%) или ₽22,5 тыс (по ставке 15%). Разные страховые компании предлагают разные стратегии по ИСЖ. Это значит, что вы можете выбрать, во что будут инвестировать ваши деньги.

Что важно знать про ИСЖ

Страховая компания инвестирует накопительную часть вашего взноса и получает дополнительный доход. Часть дохода страховая оставляет себе, часть выплачивает вам в конце срока. Благодаря этому даже с учетом затрат на рисковую часть страхования вы все равно получите в конце срока запланированную сумму. «Цель ИСЖ — получить инвестиционный доход с полной защитой капитала.

Что считается страховым случаем в договоре ИСЖ

Исключение — это, например, если смерть клиента наступит в результате военных действий. В этом случае договор будет считаться расторгнутым и наследникам выплатят «выкупную сумму». Выкупная сумма — это обычно 80—95% от общей суммы сделанных взносов.

Чаще всего в договорах ИСЖ встречается риск «уход из жизни по любой причине», но могут быть и другие. В многолетних продуктах этот показатель может превышать и %. Возврат накопленных взносов в конце срока признается страховой выплатой и не облагается налогами. Подоходным налогом облагается только полученная нсж и исж что это простыми словами прибыль и только свыше ставки рефинансирования (ключевой ставки).

Поэтому лучше вкладывать в программу средства, которые не понадобятся в среднесрочной перспективе, а для краткосрочных накоплений выбирать другие инструменты. НСЖ подходит, если клиент хочет гарантированно накопить крупную сумму. Так как сроки накопления долгие, то произойти может все что угодно. С НСЖ после первого взноса клиент уже застрахован на необходимую ему сумму.

Обратите внимание — в лимит входят и другие социальные вычеты, например за оплату обучения или лечения. Пропускать или менять сумму платежа можно только по согласованию со страховой. Рисковая часть — это плата за страховую защиту от перечисленных в договоре рисков. Чем она больше, тем больше и максимальная сумма, на которую вы застрахованы.

Если инвестиции оказались убыточными, то страховая компания возмещает убыток самостоятельно из своих средств. Если вы не расторгаете договор досрочно, то худшее, что может случиться, — это нулевая доходность. Тогда компания просто вернет в конце срока договора сумму ваших взносов. Страховой случай в ИСЖ — это уход владельца полиса из жизни.

Я собрал примеры стратегий по ИСЖ, которые предлагают разные страховые компании. НСЖ подходит тем, кто готов копить долго и не рассчитывает при этом получить большие проценты. Если вам нужно накопить нсж и исж что это простыми словами какую-то сумму за срок менее 5 лет и получить при этом существенный доход, то НСЖ не подходит. Для таких задач больше подойдут банковские депозиты или ИСЖ.

Налоговый вычет по ИСЖ

Страховая компания отдаст вам не всю прибыль, которую заработает на инвестициях ваших взносов. Размер вашей доли определяет «коэффициент участия». Он прописан в каждом договоре и не меняется в течение всего срока ИСЖ.

ИСЖ — это своеобразный вклад на 3—5 лет, только с более высоким потенциальным доходом, чем обычный банковский депозит. НСЖ оформляют, чтобы гарантированно накопить крупную сумму при одновременной страховой защите. ИСЖ чаще всего оформляют для инвестиционного дохода, а не для страховой защиты.

НСЖ, депозит или обычное страхование жизни?

Однако рисковая часть не накапливается и не подлежит возврату.

1. Вычет можно получить через личный кабинет налогоплательщика — в разделе «Вычеты» → «Вычеты при инвестировании».
2. Чаще всего в договорах ИСЖ встречается риск «уход из жизни по любой причине», но могут быть и другие.
3. «Цель ИСЖ — получить инвестиционный доход с полной защитой капитала.
4. Каждый страховой взнос клиента делится на несколько неравных частей.
5. В многолетних продуктах этот показатель может превышать и %.

Как платить взносы

Главное отличие — в возврате внесенных взносов. В обычном страховании жизни вы платите небольшую сумму, но потом теряете ее. В ИСЖ и НСЖ вы платите большие суммы, но потом их возвращаете, возможно с процентами.

При НСЖ обычно надо делать взносы регулярно, при ИСЖ — внести один раз, но крупную сумму. Риски, от которых будет застрахован клиент, и суммы возмещения четко указаны в договоре страхования, подчеркивает Борзунов. Но если Петр и Ольга разведутся, квартира, машина и депозит подлежат разделу поровну как совместно нажитое имущество независимо от того, на  кого они оформлены.

Обычно страховые предлагают вкладывать в ценные бумаги крупных зарубежных компаний, например в фармацевтику или ИТ, и индексы драгоценных металлов. НСЖ (накопительное страхование жизни) — это вид страхования жизни, при котором вы бесплатно кредитуете компанию, а она вас бесплатно страхует. Страхование должно быть оформлено на 5 лет и более. Иногда клиентам предлагают оформить полисы сроком на 3 года и короче — по ним налоговый вычет не предоставляется. ИСЖ подходит, если у вас уже много свободных денег и вы хотите их во что-то вложить и получить доход.

Если же страховая компания не сделала ни того ни другого, то вернуть взносы вы сможете только в общем порядке взыскания долгов с банкротов. Поэтому важно выбирать надежную компанию, иначе при отзыве лицензии у страховой компании вы можете потерять все внесенные взносы. Поэтому система страхования вкладов для ИСЖ не работает. При отзыве лицензии страховая компания должна расторгнуть договор и вернуть полученные взносы. Либо компания может переуступить ваш договор другой страховой компании, которая и будет его обслуживать в дальнейшем. Если клиент умирает и причина не попадает в список исключений, страховая компания выплачивает деньги.

Доход будет зависеть от динамики актива и не будет гарантирован. Налоговый вычет по полисам НСЖ и ИСЖ можно воспринимать как дополнительный доход — 13% от суммы внесенного взноса. За весь срок действия договора сумма возвратов может получиться весьма значительной, этим обязательно надо пользоваться. Государство любит, когда вы самостоятельно страхуете жизнь и здоровье.

А ИСЖ продолжит действовать, и все взносы по нему будут принадлежать только Петру. Петр может в любой момент обратиться в страховую компанию, исключить Ольгу из получателей выплаты в случае своей смерти и назначить другого выгодоприобретателя. Накопленные взносы НСЖ и ИСЖ не подлежат разделу имущества при разводе, взысканию по суду и аресту. Это значит, что если вы разведетесь, то все взносы по НСЖ или ИСЖ будут принадлежать только тому, кто заключил договор страхования. Каждый страховой взнос клиента делится на несколько неравных частей. Например, вы заключили договор ИСЖ в 2024 году на пятилетний срок.